توسط : خرید طلا از روش‌های محبوب و مطمئن برای سرمایه‌گذاری است؛ اما نکات مهمی برای موفقیت در خرید وجود دارد. برای مثال کسب آگاهی دربارۀ مالیات طلا به سرمایه‌گذاران کمک بسزایی می‌کند. با بررسی مالیات طلا و قوانین مربوط به آن افراد متوجه این مسئله می‌شوند که چند درصد از سرمایه‌شان صرف مالیات خرید طلا می‌شود. در این مقاله، به بررسی انواع مالیات‌های طلا و شیوه‌های محاسبه آن می‌پردازیم.
انواع مالیات‌هایی که بر طلا تعلق می‌گیرد
مالیات طلا شامل چند نوع مختلف است که بر اساس شرایط مختلف خریدوفروش طلا محاسبه می‌شود. این مالیات‌ها به‌طورکلی به دودسته اصلی تقسیم می‌شوند که بر اساس نوع معامله و ویژگی‌های طلا، میزان آن‌ها متفاوت خواهد بود. این موارد عبارت‌اند از:
مالیات ارزش افزوده طلا
هنگام خرید طلا، مالیات ارزش افزوده طلا به نرخ مشخصی از قیمت خرید طلا تعلق می‌گیرد. این مالیات برای تمامی انواع طلا، از جمله طلای آب شده و سکه‌های طلا، اعمال می‌شود. در سال ۱۴۰۲، نرخ مالیات خرید طلا به ۹ درصد افزایش‌یافته که بر قیمت تمام‌شده طلا تأثیرگذار است.
مالیات بر عایدی طلا
این نوع مالیات زمانی اعمال می‌شود که طلا یا سکه‌ای که خریداری کرده‌اید، در هنگام فروش با قیمت بالاتری عرضه شود. مالیات بر عایدی طلا به تفاوت قیمت خریدوفروش تعلق می‌گیرد. طبق قوانین جدید، میزان مالیات طلا در سال ۱۴۰۲، برای فروش طلا از این روش برای محاسبه مالیات استفاده می‌کنند.
جدیدترین قانون مالیات طلا
طبق آخرین تغییرات در سال ۱۴۰۳، مالیات طلا همانند سال‌های گذشته ۹ درصد مالیات بر ارزش افزوده برای خریدوفروش طلا محاسبه می‌شود. در قانون جدید، تأکید بیشتری بر پرداخت مالیات از طرف خریداران و فروشندگان به اداره مالیات کشور وجود دارد.
شیوه محاسبه مالیات طلا
همان‌طور که گفتیم مالیاتی که سرمایه‌گذاران باید به طلافروشی پرداخت کنند ۹ درصد در نظر گرفته می‌شود. طلافروشان نیز بر اساس میزان سود کسب شده خود از فروش طلا باید مالیات پرداخت کنند. این مالیات به‌صورت زیر محاسبه می‌شود:
- تا ۲۰۰ میلیون تومان سود: مالیات ۱۵ درصد
- از ۲۰۰ تا ۴۰۰ میلیون تومان سود: مالیات ۲۰ درصد
- بیش از ۴۰۰ میلیون تومان سود: مالیات ۲۵ درصد
خریدوفروش سکه هم مالیات دارد؟
خریدوفروش سکه طلا نیز مشمول مالیات است. در حال حاضر تا سقف ۱۰ سکه، خریداران معاف از پرداخت مالیات هستند؛ اما اگر تعداد سکه‌ها بیشتر شوند، باید نرخ مالیات محاسبه شده و پرداخت شود. این نرخ معمولاً متغیر بوده و سالانه از طریق نهادهای مربوطه اعلام می‌شود.
درصورتی‌که افراد قصد خرید تعداد زیادی سکه طلا داشته باشند، باید به سامانه مودیان مالیاتی مراجعه کرده و مالیات مربوطه را پرداخت کنند. همچنین، به دلیل تأکید بر مالیات بر عایدی سرمایه، افراد باید مراقب باشند که فروش بیش از ۱۵۰ گرم طلا یا تعداد زیادی سکه مشمول مالیات بوده و در صورت تأخیر در پرداخت مالیات، مشمول جریمه خواهند شد.
مالیات طلا چیست و چگونه محاسبه می‌شود؟
طبق قانون جدید، مالیات بر اصل طلا حذف شده و فقط ۹ درصد مالیات بر خرید طلا از مشتری دریافت می‌شود. این مالیات شامل قیمت اصلی طلا، سود فروشنده و اجرت است؛ بنابراین خریدار باید علاوه بر قیمت طلا، ۹ درصد مالیات بر سود و اجرت فروشنده را پرداخت کند.
تفاوت مالیات طلای نو و طلای آب شده
یکی از تفاوت‌های مهم میان طلای نو و طلای آب شده در نحوه اعمال مالیات است. بر اساس قوانین جاری، طلای آب شده مشمول مالیات بر ارزش افزوده نمی‌شود، درحالی‌که خرید طلای نو شامل ۹ درصد مالیات بر ارزش است. علاوه بر این، سود فروشنده در فروش طلای آب شده نسبت به طلای نو کمتر است، زیرا هزینه‌های اضافی و اجرت ساخت در طلای آب شده وجود ندارد و فقط هزینه خرید طلا مبنای قیمت در نظر گرفته می‌شود.
نرخ مالیات خریدوفروش طلا در سال ۱۴۰۳
در سال ۱۴۰۳، نرخ مالیات بر خرید طلا به‌طورکلی ۹ درصد بر اساس ارزش افزوده تعیین شده است. این مالیات از خریدار دریافت شده و توسط فروشنده به سازمان مالیاتی پرداخت می‌شود.
چه کسانی مشمول مالیات طلا هستند؟
طبق قوانین مالیاتی، افرادی که در بازار طلا فعالیت تجاری دارند، مشمول مالیات خواهند بود. برای مثال طلافروشان، جواهرسازان و کسانی که سود سالیانه بالای ۱۵۰ گرم طلا به دست می‌آورند، موظف به پرداخت مالیات‌اند. برای افراد غیرتجاری که کمتر از ۱۵۰ گرم طلا در سال می‌فروشند، مالیات بر خرید طلا تعلق نمی‌گیرد. همچنین، طبق قانون جدید، مالیات بر عایدی سرمایه فقط برای کسانی که به میزان قابل‌توجهی (بیش از ۱۵۰ گرم) طلا می‌فروشند، اعمال می‌شود.
تغییرات مالیاتی نسبت به سال ۱۴۰۳
در سال ۱۴۰۳ تغییرات قابل توجهی در مالیات طلا اعمال شد. مالیات از اصل طلا حذف گردید و تنها ۹ درصد مالیات از اجرت و سود فروشنده اخذ می‌شود. این تغییرات به منظور تسهیل در معاملات و کاهش هزینه‌های اضافی برای خریداران طلا صورت گرفته است.
آیا طلای آب شده مشمول مالیات است؟
قانونی برای مالیات طلای آب شده وجود ندارد و مبلغی بابت اجرت و مالیات طلای آب شده برای خریدوفروش در نظر گرفته نمی‌شود. با این اوصاف می‌توان گفت که خرید طلای آب شده، بهترین روش برای سرمایه‌گذاری در بازار طلا است.
نحوه محاسبه و پرداخت مالیات طلا
برای محاسبه مالیات طلا، ابتدا باید قیمت طلای خریداری‌شده به همراه اجرت و سود فروشنده محاسبه شود. مالیات خرید طلا به میزان ۹ درصد از اجرت و سود فروشنده است. برای پرداخت مالیات، مشتری در زمان خرید طلا مبلغ مالیات را به فروشنده می‌پردازد. این مالیات به‌صورت مستقیم از قیمت خرید، اجرت و سود فروشنده محاسبه می‌شود و به حساب دولت واریز می‌گردد. فروشنده نیز موظف است مالیات دریافتی را به اداره مالیات گزارش دهد.
تأثیر مالیات بر بازار طلا
مالیات بر طلا باعث افزایش قیمت آن می‌شود، چرا که فروشندگان معمولاً هزینه‌های اضافی مانند مالیات را به قیمت نهایی طلا اضافه می‌کنند. این افزایش در هزینه‌ها به طور غیرمستقیم منجر به افزایش قیمت طلا در بازار می‌شود. بنابراین مالیات بر طلا تأثیر مستقیمی بر قیمت‌ها خواهد داشت.
مقایسه قوانین مالیات طلا در ایران و سایر کشورها
قوانین مالیات طلا در ایران با بسیاری از کشورهای دیگر تفاوت‌های قابل‌توجهی دارد. در ایران، مالیات بر خرید طلا به میزان ۹ درصد از اجرت و سود فروشنده اخذ می‌شود، درحالی‌که در بسیاری از کشورهای اروپایی و آمریکایی، مالیات‌های بالاتری بر طلا اعمال می‌شود. در کشورهای عربی مانند امارات، مالیات بر طلا وجود ندارد و این امر باعث جلب سرمایه‌گذاران به این کشورها می‌شود. از طرفی برخی از کشورها مثل آلمان مالیات‌های سنگینی بر سود ناشی از خریدوفروش طلا دارند.
جمع‌بندی
در این مطلب از سایت طلا وان به بررسی پاسخ سؤال «مالیات طلا چقدر شده؟» پرداختیم. حال می‌دانید که مالیات طلا چگونه حساب می‌شود و چند درصد باید برای مالیات بپردازید. چنانچه تمایل دارید که مالیاتی برای خرید طلا نپردازید، بهترین روش ممکن خرید طلای آب شده است. برای خرید با سرمایه محدود می‌توانید از طریق سایت طلا وان اقدام کنید.
پرسش‌های متداول درباره مالیات طلا
مالیات بر عایدی طلا چگونه پرداخت می‌شود؟
مالیات بر عایدی طلا بر اساس سود حاصل از خرید و فروش آن محاسبه می‌شود. فروشنده موظف است مبلغ مالیات را از مشتری دریافت کرده و به اداره مالیات پرداخت کند.
آیا ارائه کد ملی به فروشنده برای پرداخت مالیات هنگام خرید طلا الزامی است؟
خیر، در حال حاضر قانونی برای ارائه کد ملی به فروشنده وجود ندارد.
آیا مالیات طلا افزایش‌یافته است؟
باتوجه‌به قوانین جدید، مالیات بر خرید طلا تغییرات جزئی داشته است، اما به‌طورکلی نرخ مالیات افزایش نداشته است.
آیا فروش طلا مالیات دارد؟
بله، فروش طلا مشمول مالیات است و مالیات آن به‌صورت ۹ درصد از سود و اجرت فروشنده دریافت می‌شود.
